Добрый вечер.
ООО выиграло тендер и заключило договор с заказчиков на выполнение СМР на сумму 1 млн.руб. Оплатили за участие в электронной процедуре - 5 000 руб. включая 20% НДС, а также страхование рисков СМР - 55 000 руб. НДС не облагается.
Для выполнения работ был привлечен субподрядчик на сумму выполнения работ 860 тыс.руб. В договоре с ним указано -
«Субподрядчик компенсирует Подрядчику затраты за пользование электронной площадкой в размере 5000 руб. , а также оплаченную Подрядчиком сумму страхования СМР. Указанные затраты подлежат зачету взаимных встречных денежных требований путем внесения отдельной строки Субподрядчиком в справку о стоимости выполненных работ и затрат (КС-3) «Возмещение затрат за пользование электронной площадкой» и «Возмещение затрат на оплату страховой премии» без оформления отдельного документа о проведенном взаимозачете.»
Правильный ли порядок действий:
1) выписать акт и сч-ф в адрес субподрядчика на сумму затрат по электронной площадке с учетом ндс - 5 000
2) выписать акт и сч-ф в адрес субподрядчика на сумму затрат страховки без ндс (но ведь мы ооо на осно) -55 000
3) и вместо акта взаимозачета указать эти сумму в кс-3 , то есть кс-2 будет на 860, а в кс-3 итоговая уже на 800
Субподрядчик говорит, что ничего не надо, никакие документы реализации не составляются, а нужно просто уменьшить сумму в кс-3 и все. Я не согласна, и считаю, что мы должны провести реализацию и показать доход.